关于扬州市2007年财政预算执行情况
和2008年财政预算草案的报告
——2008年1月10日在扬州市
第六届人民代表大会第一次会议上
市财政局局长 何金发
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会报告扬州市2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2007年财政预算执行情况
2007年，在中共扬州市委的领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，全市各级财政部门以科学发展观为指导，紧紧围绕市第五次党代会提出的“全面达小康，建设新扬州 ”的奋斗目标，推进财源建设，加快构建公共财政体系，支持改善民生，促进社会和谐，强化财政管理，深化财政改革。全市财政收入在经济发展的基础上保持了平稳较快增长，财政支出结构不断优化，保障能力明显增强，推动了全市经济社会事业又好又快发展，财政预算执行情况良好。
（一）市级财政预算变更情况
市五届人大五次会议批准的市级(包括市本级和市经济开发区，下同)2007年财政收入预算没有变更，一般预算收入为17 7730万元，加上政府性基金收入169030万元、社会保险基金收入78300万元、上划中央收入1 12185万元后，财政总收入预算为537245万元。
由于财政收入超收，以及上级追加专项指标等因素，市级支出预算部分变更。经市五届人大常委会第三十次会议批准，一般预算支出预算变更为240914万元，基金支出预算变更为 252980万元，财政总支出预算变更为493894万元。由于年底省追加专项指标和补助等因素，市级一般预算支出预算303453万元，财政总支出预算611898万元。
（二）全市财政预算执行情况
预计2007年全市实现一般预算收入856899万元，比上年增加226711万元，增长36%，完成预算的115.2%；加上政府性基金收入379166万元、社会保险基金收入219471万元、上划中央收入680602万元后，财政总收入2136138万元，比上年增加555861万元，增长35.2%，完成预算的114.6%。
全市预计实现一般预算支出950456万元，比上年增加194060万元，增长25.7%。加上政府性基金支出375280万元、社会保险基金支出219352万元后，财政总支出1545088万元，比 上年增加327208万元，增长26.9%。
市级预计实现一般预算收入217733万元，比上年 增加55390万元，增长34.1%，完成预算的122.5%；加上政府性基金收入218922万元、社会保 险基金收入85659万元、上划中央收入114013万元后，财政总收入636327万元，比上年增加1 59313万元，增长33.4%，完成预算的118.4%。
市级预计实现一般预算支出282243万元，比上年增加39302万元，增长16.2%。加上政府 性基金支出216510万元、社会保险基金支出91935万元，财政总支出590688万元，比上年增 加114658万元，增长24.1%。
按照现行财政体制，预计全市和市级可实现当年收支平衡，略有结余。上述预计执行数，在正式办理财政决算后还会有一些变化，待决算正式编制完成后，再报请市人大常委会审查批准。
（三）2007年全市财政预算执行的主要特点
1、财政收入实现较快增长，收入规模不断扩大。2007年，全市经济克服了宏观环境趋紧的影响，继续保持快速发展的良好态势，各级财税部门不断完善和创新征管机制，实施综合治税，加强税源监控，深化非税收入收缴制度改革，财政收入迈上新的台阶。一是财政收入总量、增量创新高。预计2007年全市实现财政总收入213.6亿元、一般预算收入85.7亿元 ，总量比2004年均翻了一番多，收入增幅创近年来的新高。二是外资和民资企业税收成为收入增收亮点。近年来，招商引资的成效逐步显现，外向型经济和民营经济发展较快，一些发展快、效益好的企业陆续进入纳税期，2007年外资企业入库税收22.44亿元，增长35.1%，民资企业入库税收29.49亿元，增长45.5%。三是涉房税收对收入增收仍起着有力的支撑作用。来自房地产行业的营业税、所得税、契税增幅分别达28.1%、50.3%和17.8%。四是非税和基金收入拉动了收入加速增长。2007年，财政部门全面实施非税收入收缴管理制度改革，全年非税收入完 成21.88亿元，增长72.7%，基金收入完成59.86亿元，增长38.8%，非税和基金收入共增收25.9亿元，占财政总收入增量的46.7%。五是国家出台新的宏观调控政策带来财政收入的政策性减收。受产业结构调整、原油等资源价格上涨等因素影响，部分重点企业对税收支撑作用继续弱化；以及落实福利性企业退税政策，国家免抵调库计划的减少，都不同程度影响了财政收入的增长。
2、对重点支出保障力度加大，财政支出结构不断优化。按照公共财政的基本要求，在保障基本支出的同时，突出提高对公共性支出的保障力度。一是优先支持新农村建设。2007 年仅市本级通过优化结构，整合资金近9000万元主要用于支持“农村新五件实事”建设和现代高效农业发展，同比增加1000万元；按政策规定发放粮食直补资金1.61亿元，全市近90万农户受益，300万农民得到实惠；启动农业保险试点工作，市对试点地区在前三年按当年农业保险3%保费总额给予奖励，同时每年安排100万元建立市级大灾风险基金。二是落实科教优先政策。全面实施城乡义务教育阶段学生免收学杂费政策，继续完善中小学公用经费保障机制，建立以助学贷款、助学金、奖学金为主要形式的助学体系，大力发展让人民满意的公共教育。三是加大公共文化事业的投入力度。推动古城保护和文化博览城建设，支持佛教文化博物馆、崔致远纪念馆、广陵琴派史料陈列馆等文化基地建设，加强非物质文化遗产的保护和传承。四是社会保障水平不断提高。支持实施城镇居民医疗保险；积极筹措养老保险资金，确保养老金按时足额发放；加大对就业和再就业的政策扶持力度；提高了城乡居民低保标准、企业退休人员基本养老金和重点优抚对象抚恤金标准。五是支持医疗和公共卫生服务发展。扶持市区重点医院建设，改善医疗条件；加大对社区卫生服务体系建设的投入，以满足不同人群、不同层次的医疗卫生需求。六是做好机关事业单位工资改革保障工作。
3、服务经济发展的作用增强，财政引导调节功能不断完善。认真落实市委、市政府各项决策部署，积极发挥财政“四两拨千斤”的作用，大力支持经济结构调整和经济发展方式转变。一是充分用足现行财税政策。积极鼓励企业用足用好财税优惠政策，2007年，全市出口退税达24.2亿元；鼓励企业加速折旧、加计研发经费，提高自主创新能力。二是设立多种专项引导奖励资金。市财政设立了“三新”产业发展资金、“双创、三重”专项资金、现代服务业引导资金、中小企业发展资金、出口名牌奖励资金、污染防治资金等引导经济结构优化调整。三是继续加大科技投入。推动科技创新体系和科技平台建设，支持高新技术成果的转化和利用，促进企业自主创新，实施品牌奖励、专利奖励和人才奖励等一系列奖励政策，鼓励企业加快新产品研制开发，开拓和扩大市场占有率。四是积极争取上级财政的资金扶持。会同市相关部门向省申报各类扶持发展项目、科技成果转化项目等，2007 年共争取各类扶持资金3亿多元。五是继续扩大对中小企业的贷款担保。市中小企业担保中心成立以来提供贷款担保责任总额已超过3亿元，对中小企业的发展起到了积极的推动作用。
4、财政改革稳步推进，财政管理水平不断提高。全市各级财政部门继续深化财政改革，不断提高财政运行效率和资金管理水平。一是全面实施非税收入收缴管理制度改革。初步构建了“单位开票、银行代收、实时入库”的非税收入收缴管理的新模式。二是完善国库 集中支付制度。扩大集中支付的范围，市财政直接支付比例超过90%；启动“公务卡”试点工作。三是深化部门预算改革。市财政开始实施“制度预算、综合预算、零基预算、绩效预算”的预算编制方法，完善经常性项目申报审核办法，增强部门预算约束力。四是试行政府投资项目代建制。实施新城西区行政中心、国防（军事）园等基建项目代建制工作，对运河北路延伸和运河大桥两个城建项目试行财政现场代表管理制度。五是完成了行政事业单位资产清查工作。对全市行政事业单位资产进行全面清查，基本弄清了全市行政事业单位的家底。六是开展政府购买服务试点。在市区部分绿地养护管理、城市社区卫生服务等公益事业领域尝试政府花钱买服务；积极推动市区道路清扫保洁市场化运作，对市场化运作的道路和环卫设施通过“以奖代拨”的形式给予奖励。
各位代表，2007年财政工作虽然较好地实现了预定的目标，但财政运行过程中还存在一些不容忽视的问题：经济、财源的结构性矛盾仍然比较突出，财政收入与可用财力不能同步增长,财政的调节能力还比较有限；缺乏大的带动力强的税源支撑，财政收入持续增长的基础不够稳固；公共服务、公共产品的提供，对财政资金的需求较多，财政增支压力很大，财政资金供需矛盾仍然突出；财政投入方式和管理方式有待改进，资金的使用效率有待提高。上述问题表明，深化财政管理与改革的任务还相当艰巨。对此，我们将认真研究，并努力通过加快发展、深化改革逐步加以解决，也恳请各位代表、各位政协委员和列席人员提出宝贵的意见和建议。
二、2008年财政预算草案
全市财政预算安排总的指导思想和原则是：认真贯彻党的十七大精神，全面落实科学发展观，围绕“推动科学发展，促进社会和谐”的主题，充分发挥公共财政职能作用，支持促进经济又好又快发展，保持财政收入持续快速增长；围绕推进基本公共服务均等化，不断完善公共财政体系，加大公共服务领域的投入，加快推进以改善民生为重点的社会建设；继续深化预算制度改革，实施“制度预算、零基预算、综合预算、绩效预算”，进一步提高预算管理的科学性、规范性、公开性；财政收支量入为出，预算安排保持平衡。
（一）2008年财政收支预算
全市一般预算收入预算1028100万元，比上年预计执行数增加171201万元，增长20%。加上政府性基金收入389020万元、社会保险基金收入248100万元、上划中央收入856455万元后，财政总收入预算2521675万元，比上年预计执行数增加385537万元，增长18%。
预计全市一般预算分成财力994688万元，依据财政收支平衡原则全部用于安排一般预算支出，比上年增加123668万元，增长14.2%。加上政府性基金支出387420万元、社会保险基金支出248100万元后，财政总支出预算1630208万元，比上年增加162147万元，增长11%。
市级一般预算收入预算239468万元，比上年预计执行数增加21735万元，增长10%。加上 政府性基金收入246260万元、社会保险基金收入94220万元、上划中央收入141839万元后， 财政总收入预算721788万元，比上年预计执行数增加85461万元，增长13.4%。
预计市级一般预算分成财力288703万元，依据财政收支平衡原则全部用于安 排一般预算支出，比上年增加30338万元，增长11.7%。加上政府性基金支出245040万元、社会 保险基金 支出94220万元后，市级财政总支出预算627963万元，比上年增加66036万元，增长11.8%。
（二）市本级支出预算安排草案
2008年市本级支出预算，按照全市财政预算安排总的指导思想和原则，根据零基预算的要求和统一的财政补助政策，基本支出由计算机自动生成，人员经费按国家、省、市有关规定项目和标准执行；公用经费继续维持上年水平；切实推进综合预算，统筹安排好其他各项资金，集中财力办好事关全局和民生利益的大事、难事、实事，切实提高财政资金的规范性、安全性、有效性。据此，2008年市本级支出预算安排草案如下：
1、安排一般公共服务支出47787万元，增长11.1%。主要用于党政机关及相关机构行政 运行经费和各类专项业务支出等。
2、安排国防支出470万元，增长19%。主要用于民兵“四防”建设以及军分区、预备役专项补助等。
3、安排公共安全支出48630万元，增长10.6%。主要用于公检法司、武警消防运行经费，市应急联动指挥中心建设，“平安扬州”等综合治理经费。
4、安排教育支出28360万元，增长12.5%。重点项目包括：继续实施义务教育阶段学生免收学杂费政策，加大义务教育阶段教师医疗和住房的补助力度等，从今年起，市财政将建立中等职业学校、技师学校和普通高中困难学生助学金制度。
5、安排科学技术支出8090万元，增长18.8%。重点项目包括：设立“三新”产业发展资金、“双创、三重”专项资金、科技风险基金、专利奖励基金、科技进步奖励资金等，继续支持中科院扬州中心建设。
6、安排文化体育支出7810万元，增长13%。重点支持农村文化站、文化博览城、文化中心、游泳馆等公益性设施建设，支持17届省运会、11届市运会等文体活动；支持物质和非物质文化遗产保护等。
7、安排社会保障和就业支出10950万元，增长14.7%。继续支持就业和再就业工作，并从今年起，建立临时救助基金，专项用于对困难群体的救助。
8、安排医疗卫生支出12680万元，增长12.8%。重点项目包括：完善城镇居民医疗保险制度和农村新型合作医疗，推进城乡社区卫生服务体系建设和农村改水改厕，支持市传染病医院建设，并对改善市区医院医疗条件给予专项贴息等。
9、安排环境保护支出6473万元，增长13.1%。新增支出主要用于建立节能减排专项基金。
10、安排城乡社区事务支出14660万元，增长10%。重点项目包括：加大对廉租房建设和补贴力度；支持城市建设，含新城西区、蜀冈-瘦西湖风景名胜区税收分成用于基础设施投入；支持市区老小区、小街巷改造和农贸市场改建以及社区便民中心建设等。
11、安排农林水事务支出12360万元，增长12.9%。重点项目包括：支持高效农业、农业保险、大江风光带、乌塔沟分洪道工程、“三大合作组织”、农村环境整治、农村道路养护等。
12、安排交通运输支出2700万元，增长10.3%。新增支出主要用于建立城市公交优先发展资金，对居民优惠价格、新增线路亏损等进行补贴。
13、安排工业商业金融等事务支出32753万元，增长11.9%。设立中小企业发展资金、旅游发展资金、金融发展资金、现代服务业发展资金等专项资金。
14、安排其他方面支出19935万元，增长4.2%。
三、扎实工作，确保完成2008年财政预算任务
根据2008年政府工作的总体要求，为确保圆满完成2008年财政预算任务，我们将重点抓好以下工作：
（一）树立科学发展的理念，着力支持优化产业结构和转变经济发展方式。充分发挥财 政职能作用，引导产业合理布局，推动科技创新和节能减排，发展循环经济，大力培植财源经济，提升经济发展的质量和效益。一是优化财政支持经济发展的政策。逐步由微观投入向宏观引导转变，由扶持项目向建设平台转变，为企业搭建优质服务平台，便捷融资平台，先进科技平台。二是突出财政支持经济发展的重点。支持“三新”产业，促进产业结构优化升级；支持“双创”、“三重”工作，促进企业做优做强；支持科技创新，促进高新技术成果的转化和利用；支持节能减排，促进循环经济发展；支持现代服务业和旅游业，促进第三产业发展；支持中小企业信用担保机构建设，促进中小企业发展。三是完善财政支持经济发展的方式。充分利用财政补贴、贷款贴息、以奖代补等手段，最大限度地吸引外资和社会资金加大投入，放大财政资金的“乘数效应”。四是认真落实中央、省出台的财税优惠政策。全面贯彻实施新的企业所得税法，落实出口退税和其他税收减免政策，继续积极向上争取资金。
（二）树立做强财政的理念，着力强化财政收入的组织。完善财政收入征收管理机制， 将经济发展的成果及时反映到财政收入上来，建立财政收入稳定增长机制。一是强化财政收入预测分析。今年中央实行稳建的财政政策和从紧的货币政策，要素约束、节能减排政策的实施，对经济的影响将进一步扩大，新的企业所得税法实施将会对财政增收造成一定的影响，我们将高度重视，密切关注，加强税源调查和结构分析，提高组织收入的预见性和主动性。二是强化目标考核工作。对确定的收入任务，认真分析，及时分解，狠抓落实，明确措施。三是强化社会综合治税工作。加强与相关部门的协调配合，充分利用税收综合征管网络，夯实税收管理基础，加强动态监控。四是强化税收收入的征管工作。突出对有利于增加地方财力税收的管理，完善对零散税收的委托征收机制，改善社会纳税环境。五是强化非税收入征缴管理工作。从规范化、制度化入手完善机制，确保财政收入持续稳定增长。
（三）树立以人为本的理念，着力支持以改善民生为重点的社会建设。按照党的十七大提出的“五有”的要求，突出保障重点，进一步优化财政支出结构，优先保障民生，优先改善民生，不断提高民生支出占财政支出的比重。加大就业和再就业投入，落实就业再就业各项政策，帮助困难群众从就业中获得稳定收入。积极筹措资金，确保企业职工养老金按时足额发放，支持提高企业退休人员基本养老金水平。落实城镇居民医疗、新型农村合作医疗保险提标后的财政补助资金，不断完善筹资办法。加强廉租房保障，积极筹措廉租房资金，落实对廉租房建设等税费优惠政策。设立市区临时救助基金，用于对困难群体的医疗救助、法律援助、灾害性救助、临时困难生活救助等。配合有关部门，完善改善民生的各项制度设计。保障优先发展教育，巩固义务教育免收学杂费成果，支持全面化解农村义务教育债务，积极发展职业教育，完善贫困学生资助机制。 促进公共医疗卫生事业发展，支持改善医疗条件和提高公共卫生服务水平。继续加大文化博览城建设和公共文化事业发展的投入，丰富人民精神文化生活。支持城市环境综合整治和古城保护，对城区老小区和小街巷改造实施以奖代补，市财政将设立公交优先发展资金，支持城市公交发展。
（四）树立城乡统筹发展的理念，着力推动新农村建设。认真落实各项支农惠农政策，进一步加大财政投入力度，扎实推进社会主义新农村建设。支持农村基础设施建设，办好农村新五件实事，进一步改善农村生产生活条件。增加对现代农业发展的投入，发展高效农业 、特色农业和优势农业，提升农业综合生产能力。继续扶持三大合作组织建设，提高农业集约化和农民组织化水平。支持发展农业保险，加快建立健全农业保险体系，增强农民抵御自然灾害的能力。切实做好各项涉农补贴“一折通”发放工作。加强农村劳动力转移和职业技 能培训，提高农民就业能力，促进农民增收。支持农村社会事业发展，加强农村卫生室、文化站和便民服务中心建设，推动农村经济社会事业全面发展和进步，让公共财政的阳光普照农村、惠及农民。
（五）树立改革创新的理念，着力完善公共财政运行机制。围绕基本公共服务均等化和主体功能区建设，积极稳妥地推进财政各项改革，不断完善财政体制和机制的建设，提高依法理财、科学理财、透明理财的水平。继续深化部门预算制度改革，实施“制度预算、零基预算、综合预算、绩效预算”，提升部门预算编制的合理性、准确性、科学性，切实加强对部门预算的执行和监督。继续深化国库集中支付制度改革，适时全面推行使用“公务卡”，有效解决授权支付中提现过多、难以监督的问题，提高财政支付的透明度，完善支付管理方式。继续深化非税收入管理制度改革，制定非税收入考核管理办法，规范非税收入征收行为，建立非税收入征收激励与约束机制。继续深化政府采购制度改革，扩大政府采购的范围和规模，构建监督和信用体系，进一步规范政府采购行为。做好新一轮财政体制调整的调研工作，合理划分市与区的财权与事权。
（六）树立管理就是服务的理念，着力提升财政财务工作水平。为提高财政资金的规范性、安全性、有效性，2008年市财政将开展“财务管理促进年”活动，进一步完善财政、财务制度，加大对财会人员的培训力度，加强对财会人员的管理。全面清理和完善现有的各项财政管理和专项管理制度，及时填补制度建设中的“空白”，加强各项管理制度的有机衔接，建立覆盖财政收支全过程的财政管理体系，真正做到用制度管钱、按制度办事。继续实施政府重点投资项目代建制和财政现场代表制度；对社会事业项目和公益性项目积极尝试政府购买服务；建立以结果为导向的资金管理机制，实行责任预算，探索建立激励约束并重的考核机制。继续认真落实《江苏省财政监督办法》，加大监督检查力度，重点检查专项资金使用情况，严肃查处骗取、挤占、挪用财政资金等违法违纪行为。加强行政事业单位国有资产管理，针对行政事业单位资产清查中存在的薄弱环节，研究加强资产管理的措施。继续倡导勤俭节约、勤俭办一切事业的良好风气，严格控制和压缩一般性支出。
各位代表，在新的一年里，我们将在中共扬州市委的领导下，全面贯彻党的十七大精神，认真落实本次大会的决议，自觉接受市人大对财政预算执行的监督和指导，锐意改革，开拓进取，扎实工作，为全面建设更高水平的小康社会作出新的贡献。
